股票/比特币/外货/期货交易者 税务规划及省税指南

投资股票已成为美国人生活中的重要组成部分，既是生活的乐趣，也是发家致富的重要途径。美联储报告称，由于美国股市一路走牛，使美国家庭净资产额升至历史最高55.6万亿美元。史无前列的疫情和居家令, 许多人都在家里上班, 有更多的灵活的时间关注股票市场, 许多人在股票赚钱了, 又开始担心税的问题, 如何大幅度的节税? 下面就分享一下我们的经验和做法, 根据美国国税局的税法和指导, 有三个选择:

1. 成立家庭基金会, 用家庭基金会的资金去炒股票, 最多的增值税只有2%

2. 成立股票交易公司去炒股票,

3. 高收入的家庭可以同时成立家庭基金会和股票投资公司,

由于篇幅的限制,我们分别简单介绍一下家庭基金会和股票交易公司

1. 股票交易增值税率:最高2％, 不需要成为活跃交易者

2. 家庭可以捐赠30% 净收入给自己的私人基金会, 从而有效的降低Taxable Income, 这样就可以有效的降低Tax Amount. 举例来说一个30万收入家庭每年就可以给自己基金会捐赠十万, 从而就可以少交5万左右的税.

活跃交易者: 应该设立股票交易公司去炒股票

数量，频率和平均持有期是“三大” 指标
证券交易帐户需要有25,000美元
建议平均每天进行四笔交易，每笔交易没有金额规定
每周四天，每周十六笔交易，每月60笔，每年720笔。平均股票持有期不得超过31天。

活跃交易者, 成立股票交易公司去炒股票, 就可以得到以下的税务优惠。

1. 不论你炒股票赚了还是亏了, 你公司所有的支出都可以抵消;
2. 当你选择了475 mark-to-market (MTM) 记账的方法, 你亏多少就可以减多少. 也没有长期和短期持有股票的问题;
3. 而且还可以享受QBI公司收入20%折扣的优惠. 举例来说, 陈先生股票公司炒股票2019年毛收益$50万,除掉公司的各种支出和福利$10万, 净赚了$40万,那QBI税法允许再减掉20%, 减掉$8万, 公司的收入就只有32万了. 你大概可以省下$4万的税;
4. 可以设立高达$62,000退休金和扣除高达$24,000医疗保险计划

作为商人，远程员工和企业主，您现在有条件可以考虑搬到税收优惠的州。

备注: 继承税Inheritance Tax是指继承死者金钱或财产的继承人所缴纳的税款，而遗产税Estate Tax是对死者财产的征税。

申报金融交易税务非常复杂，为了您的切身利益,一定要找到合格的专业人士。